Nel Controllo di gestione, da oggi è disponibile il modulo Analisi di Bilancio Sintetica per monitorare da subito gli indici di bilancio e lo scoring 2024.
L’applicazione consente a studio e impresa di effettuare valutazioni e relazioni sulla situazione patrimoniale, finanziaria ed economica di dati contabili o bilanci esterni, spaziando anche nell’ambito degli indici della crisi e dello Z-SCORE e gestendo le rettifiche utente, per una puntuale verifica della continuità e degli adeguati assetti.
Premessa
Il modulo si presenta con una dashboard riepilogativa e assicura un’analisi rapida con:
- Riclassificazione del bilancio in corso d’anno, incluso lo scoring di Altman per le PMI e gli ex indici settoriali della crisi del CNDCEC
- Rettifiche utente per analizzare bilanci in assestamento
- Redazione di una Relazione esaustiva, in cui includere o escludere singole categorie di indici
L’analisi è sintetica perché lavora con i saldi all’unità di euro del bilancio a schema Cee, concentrandosi sugli indici di bilancio più significativi e dando spazio a quelli settoriali della crisi d’impresa e all’alternativa Z-Score di Altman. Parallelamente consente rettifiche da parte dell’utente in modo da non rinunciare ad una relazione completa ed esauriente, anche con rapidi aggiornamenti.
Abilitazione applicazione 2024
Per il modulo, abilitare l’applicazione Controllo di Gestione 2024.
Quindi aprire il modulo:
Occorre scegliere tra caricamento del triennio o quinquennio e la data di riferimento dell’analisi: data AL di default=fine anno corrente (esempio 31/12/2024):
Si viene quindi diretti ad una dashboard riepilogativa con i dati salienti del periodo e dei precedenti, alcuni grafici, il calcolo dello Scoring e l’ultimo esito della nuova crisi d’impresa.
Da dati di bilancio è possibile inserire delle rettifiche utente per assestare un bilancio incompleto.
I dati aggiornati, di cui viene verificata la quadratura, saranno riportati nei bilanci riclassificati (dove sono possibili ulteriori variazioni utente).
Quindi utilizzati nella sezione Indici.
E nella sezione Scoring.
Completa il tutto la Relazione, di tipo triennale o quinquennale, in cui sarà possibile includere/escludere ciascun gruppo di indici, o personalizzare il nome del compilatore, i loghi ecc..
La relazione, in PDF compilabile, consentirà per ciascun indice:
- La descrizione sintetica del paragrafo/indice.
- Una parte di dottrina esplicativa delle modalità di calcolo e i valori soglia.
- Una sezione per aggiungere singoli commenti utente.
La relazione, consente anche l’inserimento di loghi azienda, professionista e GB:
Saldi di bilancio
I dati di regola vengono assunti dalla contabilità con definizione della data “AL”, ma si può caricare anche un:
- Bilancio solo per saldi analitici anche da file Excel, CSV, TXT
- Bilancio a macro-voce, incluso l’XBRL, a condizione che si tratti di un bilancio ordinario
Il bilancio ordinario è ritenuto idoneo e significativo per la corretta riclassifica indispensabile alla quantificazione degli indici.
Per caricamenti non da contabilità occorre abilitare il bilancio europeo dell’anno di interesse, che contiene il modulo saldi di bilancio.
Ad esempio per completare un triennio 2024-2023-2022, serve anche l’anno-2 (2022): abilitare di conseguenza l’anno (2024) poi l’anno-1 (2023) che contiene in comparazione anche l’anno-2 (2022):
N.B. Per i dati provenienti dalla contabilità, la conversione allo schema ordinario è automatica.
Per l’importazione macro dall’esterno sarà cura dell’utente:
- Inserire i saldi macro di un bilancio ordinario
- Oppure, sfruttare la funzione di Modifica Schema per la conversione dello schema in ordinario partendo da un abbreviato o un microimprese (funzione presente nei saldi macro-voce)
Funzione: nascondi ‘Righi Variazioni’
Ricordiamo che è presente la funzionalità Nascondi Righi Variazioni. Si tratta di un’opzione, di default settata per mostrare “righi di variazione”, usati dall’utente per descrivere ed inserire specifiche variazioni (per meglio calcolare gli indici o le riclassificazioni prodromiche al calcolo degli indici):
deselezionandola si nascondono le righe vuote, cioè quelle dove è scritto “-inserire descrizione-“:
se invece il rigo è compilato, anche nascondendo la categoria, esso rimane visualizzato:
N.B. Per ripristinare la scritta iniziale, posizionarsi sulla cella e cliccare sul tasto destro del mouse.
Nascondendo il righi variazione anche le stampe e la relazione ne saranno privi:
N.B La funzionalità opera sia nel bilancio riclassificato che nel report indici e anche nelle versioni precedenti all’applicazione 2024.
Guida
Per ulteriori informazioni si rimanda alla guida on line all’applicazione.
Applicazioni Software collegate all’articolo:
BB101- MM/12
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